Что нужно знать перед открытием вклада на 3 миллиона рублей: юридические аспекты и налоговые льготы

Доходы в виде процентов по вкладам на 3 миллиона рублей или больше облагаются НДФЛ. Заплатить налог придется не со всей суммы, а за вычетом необлагаемого лимита. Этот показатель рассчитывается с учетом ключевой ставки Банка России и сейчас составляет 210 000 руб. за год.

Юридические аспекты открытия вклада на 3 миллиона рублей

При открытии крупных вкладов важно грамотно подходить к процессу, чтобы не потерять деньги. Обращать внимание рекомендуется на следующие основные критерии.

Проверка надежности банка

Перед подачей заявки следует изучить информацию о банке. Лучше иметь дело со стабильными, надежными организациями с действующей лицензией. Хорошо, если банк входит в перечень системно значимых кредитных учреждений и участвует в программе страхования вкладов (АСВ). Большое значение имею отзывы клиентов, срок действия организации, репутация.

Правила открытия вклада

Для оформления потребуется отправить заявку. Это можно сделать через приложение или на сайте банка. Если вкладчик еще не является клиентом, нужно предварительно открыть счет и заключить договор на обслуживание. Из документов понадобится паспорт гражданина РФ. В некоторых случаях банк вправе запросить другие формы, уточнять информацию следует у менеджера.

Условия договора следует изучить заранее. Важно обратить внимание на такие параметры, как:

• процентная ставка;

• срок действия, сумма вклада;

• наличие капитализации процентов;

• возможность досрочного снятия или пополнения;

• размеры комиссий;

• дополнительные условия.

Права и обязанности вкладчика

Права и обязанности сторон по вкладам от 3000000 под проценты регулируются главами 44-45 ГК РФ. Вкладчик вправе распоряжаться своим вкладом, передавать его в залог (статьи 358.9-358.14 ГК РФ), завещать средства (статья 1128 ГК РФ). В любой момент клиент может забрать свои деньги в полном объеме или частично. Договор может предусматривать и другие права вкладчиков.

Банк обязан по первому требованию выдать вклад, выплачивать проценты в предусмотренном размере. Оформление депозита должно удостоверяться документально.

При нарушении прав вкладчик может обратиться в банк с письменной претензией. Если разногласия урегулировать не получается, нужно направить обращение финансовому уполномоченному (глава 3 № 123-ФЗ от 04.06.2018).

Налоговые льготы при открытии вклада

Проценты по вкладам в 3 000 000 рублей облагаются НДФЛ. В 2025 году налог начисляется с суммы за минусом необлагаемого лимита в 210 000 руб. Перечислить в бюджет НДФЛ с процентов за 2025 год требуется до 1-ого декабря 2026. Сумму налога к уплате рассчитывает ИФНС и направляет данные налогоплательщикам. При наличии у физлица нескольких вкладов доход по ним суммируется.

Не облагаются НДФЛ доходы в виде кэшбэка по картам, с эскроу-счетов, вкладов в рублях со ставкой не более 1% за год, с доходов от инвестиционных инструментов. Если проценты начисляются в инвалюте, то они подлежат пересчету в рубли по официальному курсу на дату выплаты такого дохода. Освобождение по налогу с вкладов для отдельных категорий граждан не предусмотрено.

Вклады на крупные суммы позволяют владельцам получать стабильный хороший заработок. Наличие таких депозитов приводит к возникновению у физлиц определенных прав и обязанностей. Среди последних – обязанность по уплате НДФЛ с суммы, превышающей необлагаемый лимит. В 2025 году такой показатель составляет 210 000 руб.

Публичное акционерное общество "Московская Биржа ММВБ-РТС" erid 2SDnjbxbuMn